怎樣購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，中小企業(yè)才能免除工傷賠償責(zé)任？?
轉(zhuǎn)自 段彪永 律師? 中小企業(yè)法務(wù)圈?
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你好，我是段律。
今天，我們聊一聊如何為員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。
2020年突如其來的疫情，讓很多人感嘆，明天或意外不知道哪個(gè)會(huì)先來。中小企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)很多，員工工傷風(fēng)險(xiǎn)就是其中******的風(fēng)險(xiǎn)之一，員工工傷賠償有可能像疫情一樣，讓企業(yè)再也無法撐下去。
為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)（工傷保險(xiǎn)）是企業(yè)的法定義務(wù)，員工發(fā)生工傷，工傷基金可彌補(bǔ)企業(yè)需要支付給員工的大部分賠償，但不是全部（詳見：周二普法丨購(gòu)買工傷保險(xiǎn)后，工傷待遇的哪些費(fèi)用仍需企業(yè)自己承擔(dān)？）。
如果，您連社會(huì)保險(xiǎn)也沒有為員工購(gòu)買，風(fēng)險(xiǎn)則更加巨大！
您需要一份商業(yè)保險(xiǎn)來化解用工風(fēng)險(xiǎn)。
各類商業(yè)保險(xiǎn)效用比較
員工發(fā)生工傷時(shí)，市場(chǎng)上能進(jìn)行賠付的的商業(yè)保險(xiǎn)花樣繁多。但因投保費(fèi)用實(shí)惠，被保險(xiǎn)人靈活變更等原因，企業(yè)通常購(gòu)買一般的團(tuán)體意外險(xiǎn)、建筑工程團(tuán)體意外險(xiǎn)、安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)及雇主責(zé)任險(xiǎn)四種商業(yè)保險(xiǎn)。下面小編為您對(duì)其內(nèi)涵和優(yōu)劣進(jìn)行比較。
1. 一般意外傷害險(xiǎn)
意外傷害保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的身體利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人遭受意外傷害為保險(xiǎn)事故，當(dāng)被保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人按合同給付保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。《保險(xiǎn)法》三十九條規(guī)定：“投保人為與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者投保人身保險(xiǎn)，不得指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人”，投保人（企業(yè)）不可能成為意外傷害保險(xiǎn)的受益人。員工發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)公司有義務(wù)直接向員工進(jìn)行賠付。而工傷保險(xiǎn)屬于社會(huì)保險(xiǎn)范疇，企業(yè)為員工參保社會(huì)保險(xiǎn)系法定義務(wù)，具有法定強(qiáng)制性。兩種不同性質(zhì)的保險(xiǎn)合同從不同側(cè)面保障員工的合法權(quán)益，員工個(gè)人受到人身損害時(shí)，依法可以從企業(yè)處獲得工傷賠償，依保險(xiǎn)合同可以從保險(xiǎn)公司處獲得商業(yè)保險(xiǎn)金，兩筆款項(xiàng)取得的依據(jù)不同，員工可獲得“雙重賠償”，企業(yè)不能拿商業(yè)保險(xiǎn)金折抵工傷賠償。
2. 建設(shè)工程團(tuán)體意外險(xiǎn)
1998年施行的《建筑法》第四十八條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)。”因此，建筑工程團(tuán)體意外險(xiǎn)是施工企業(yè)必須購(gòu)買的一種人身保險(xiǎn)，在一定程度上保障了建筑施工企業(yè)的利益。但《工傷保險(xiǎn)條例》于2004年1月1日開始實(shí)施后，轉(zhuǎn)移企業(yè)用工風(fēng)險(xiǎn)的作用已被社會(huì)保險(xiǎn)所替代。2011年修正的《建筑法》第四十八條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法為職工參加工傷保險(xiǎn)繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。鼓勵(lì)企業(yè)為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)?！苯ㄖこ虉F(tuán)體意外險(xiǎn)不再具有強(qiáng)制性，只有鼓勵(lì)性質(zhì)，只能視為企業(yè)給員工的一種福利。既然如此，施工人員發(fā)生工傷時(shí)，員工仍可獲得“雙重賠償”，建筑工程團(tuán)體意外險(xiǎn)不能減輕或免除企業(yè)工傷賠償責(zé)任。當(dāng)然，實(shí)務(wù)中也有支持保險(xiǎn)金折抵企業(yè)工傷賠償?shù)陌咐浠居^點(diǎn)是企業(yè)為施工人員購(gòu)買建筑工程團(tuán)體意外險(xiǎn)的目的是為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，而不是為了提高施工人員福利，應(yīng)遵循“誰出資、誰獲益”的原則，否則必然會(huì)打擊到企業(yè)購(gòu)買建筑工程團(tuán)體意外險(xiǎn)的積極性，最終損害的是施工人員的利益。
3. 安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)
安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在發(fā)生生產(chǎn)安全事故以后對(duì)死亡、傷殘者履行賠償責(zé)任的保險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)安全生產(chǎn)意識(shí)，減輕企業(yè)或政府事后的賠償或救助責(zé)任。根據(jù)《生產(chǎn)安全事故報(bào)告和調(diào)查處理?xiàng)l例》規(guī)定，最小的安全事故稱為一般事故，指一次造成3人以下死亡，或者3人以上10人以下重傷，更大的安全事故條件要求更高，因此，前述標(biāo)準(zhǔn)以下的員工傷亡將得不到安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)的賠償。另外，保險(xiǎn)公司賠償?shù)那疤崾菃T工受傷事件被安全生產(chǎn)監(jiān)督部門認(rèn)定為安全責(zé)任事故，但被認(rèn)定安全責(zé)任事故的，企業(yè)將面臨行政罰款，甚至停產(chǎn)、停業(yè)整頓，這是得不償失的！由此可見，安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)的功能并不是賠償員工的工傷待遇，企業(yè)應(yīng)該慎重選擇。
4. 雇主責(zé)任險(xiǎn)
雇主責(zé)任險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人所雇傭的員工，在受雇過程中從事保險(xiǎn)單所載明的與被保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)有關(guān)的工作時(shí)，因遭受意外事故而受傷、殘廢或因患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾病，所致傷殘或死亡，被保險(xiǎn)人根據(jù)法律或雇傭合同，需負(fù)擔(dān)醫(yī)藥費(fèi)用及經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，包括應(yīng)支出的訴訟費(fèi)用，由保險(xiǎn)人在規(guī)定的賠償限額內(nèi)負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。雇主責(zé)任險(xiǎn)是一種代替責(zé)任險(xiǎn)，當(dāng)集投保人、被保險(xiǎn)人于一身的雇主的雇員發(fā)生人身損害的保險(xiǎn)事故時(shí)，由保險(xiǎn)公司代替雇主承擔(dān)損害賠償責(zé)任，從而免除雇主親自賠償?shù)呢?zé)任（除非雇員發(fā)生人身損害的遭受的實(shí)際損失超出保險(xiǎn)限額）。由此可見，雇主責(zé)任險(xiǎn)可替代工傷賠償責(zé)任，可減輕或者免除企業(yè)的賠償責(zé)任。
如何購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)？
中小企業(yè)購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)，旨在能夠免除或者減輕自身的工傷賠償責(zé)任。但是，雇主責(zé)任險(xiǎn)畢竟是商業(yè)保險(xiǎn)，保障程度必然和費(fèi)率掛鉤，如何選擇是中小企業(yè)面臨的難題。對(duì)此，小編曾寫過《段律說法丨購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)的“九大坑”》的文章，詳述了購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)的要點(diǎn)，感興趣可移步查看。
小編在此再提醒一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：
不要僅因保額高，價(jià)格低而購(gòu)買保險(xiǎn)！
保額（保險(xiǎn)金額）是指一個(gè)保險(xiǎn)合同項(xiàng)下保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。雇主責(zé)任險(xiǎn)中因工死亡或傷殘賠償、醫(yī)療費(fèi)、誤工費(fèi)都分別有不同的保額。
您千萬不要錯(cuò)誤理解為，在保額（比如100萬）范圍內(nèi)，保險(xiǎn)公司會(huì)全額進(jìn)行賠償，保額高賠償自然就高。您在選擇時(shí)，要特別注意各項(xiàng)目的免賠額，以及因工傷殘的賠付比例。
因工傷殘賠付金額=保額×傷殘賠償比例，這樣才是你最終的賠償金額！
《賠付比例表》示例如下：
假設(shè)，保額都是100萬，A公司十級(jí)傷殘的賠償比例為1%，B公司十級(jí)傷殘的賠償比例為8%，那么，A公司的傷殘賠付金額為1萬元，而B公司的傷殘賠付金額為8萬元。如何選擇，一目了然。
因工傷殘賠付金額多少才夠？
根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法》規(guī)定，工傷待遇如下：
（1）治療工傷的醫(yī)療費(fèi)用和康復(fù)費(fèi)用；
（2）住院伙食補(bǔ)助費(fèi)；
（3）到統(tǒng)籌地區(qū)以外就醫(yī)的交通食宿費(fèi)；
（4）安裝配置傷殘輔助器具所需費(fèi)用；
（5）生活不能自理的，經(jīng)勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)確認(rèn)的生活護(hù)理費(fèi)；
（6）一次性傷殘補(bǔ)助金，終止或者解除勞動(dòng)合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)享受的一次性醫(yī)療補(bǔ)助金和一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金；
（7）一至六級(jí)傷殘職工按月領(lǐng)取的傷殘津貼；
（8）治療工傷期間的工資福利（誤工費(fèi)）；
（9）因工死亡的，其遺屬領(lǐng)取的喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金和因工死亡補(bǔ)助金；
（10）勞動(dòng)能力鑒定費(fèi)。
大部分的工傷傷殘等級(jí)為七級(jí)至十級(jí)，通常雇主責(zé)任險(xiǎn)中的醫(yī)療費(fèi)是足額的，而誤工費(fèi)、住院伙食補(bǔ)助費(fèi)等項(xiàng)目金額都不大，因此，關(guān)鍵還是在于傷殘賠償。
以昆明市工傷十級(jí)傷殘為例。
根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》和《云南省實(shí)施〈工傷保險(xiǎn)條例〉辦法》規(guī)定，十級(jí)傷殘賠償為：一次性傷殘補(bǔ)助金為7個(gè)月的本人工資，一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金為2個(gè)月統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資，一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金為7個(gè)月統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資。
另外規(guī)定，“本人工資低于統(tǒng)籌地區(qū)職工平均工資60%的，按照統(tǒng)籌地區(qū)職工平均工資的60%計(jì)算”；2020年適用2019年上年度職工月平均工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算相關(guān)費(fèi)用，2019昆明市在崗職工年平均工資為94063元，月平均工資為7838.6元。
因此，我們按照最低賠償標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，工傷十級(jí)傷殘的三種補(bǔ)助金為：
7838.6×60%×7+7838.6×2+7838.6×7=103469.52元
我們可以得出結(jié)論，員工治療康復(fù)后，工傷十級(jí)傷殘的三種補(bǔ)助金共計(jì)不應(yīng)低于103469.52元，才能彌補(bǔ)企業(yè)應(yīng)付給工傷員工的賠償費(fèi)用。如果要全面保障，我們應(yīng)選擇的雇主責(zé)任險(xiǎn)，保額應(yīng)為100萬，十級(jí)賠付比例為10%。
怎樣選擇性價(jià)比高的保險(xiǎn)？
相信，您根據(jù)以上分析，基本能理性選擇雇主責(zé)任險(xiǎn)了！
您可以根據(jù)保額、賠付比例和醫(yī)療費(fèi)三個(gè)關(guān)鍵要素，結(jié)合職業(yè)病、意外傷害等特殊要求，咨詢各大保險(xiǎn)公司，進(jìn)行比較后，選擇性價(jià)比高的保險(xiǎn)產(chǎn)品。
您可以讓保險(xiǎn)公司出具以下大致方案（以50萬保額為例）：
根據(jù)本人的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，有兩種情形屬于經(jīng)常發(fā)生的非典型的員工工傷情形，而且不一定在保險(xiǎn)公司的雇主責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)范圍。因此，在購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，請(qǐng)您務(wù)必確認(rèn)如下兩種情形是否屬于保險(xiǎn)范圍？
1、在上下班途中，受到非本人主要責(zé)任的交通事故或者城市軌道交通、客運(yùn)輪渡、火車事故傷害的；
2、在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的。
希望能對(duì)您企業(yè)的發(fā)展帶來幫助！
(佑成 法務(wù)部)
2020.11.12.
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